미국 저축 채권
미국 저축 채권은 연방 정부의 완전한 신뢰와 신용으로 뒷받침됩니다. 구입하기가 매우 쉽고 액면가 $50(전자 구입 시 $25)부터 구입할 수 있습니다. 두 가지 유형의 저축 채권, 시리즈 EE(패트리어트 채권이라고도 함)와 시리즈 I 채권은 인기 있는 대학 저축 수단입니다. 채권을 상환(현금)할 때 해당 채권에 대해 벌어들인 이자는 주 및 지방세에서 면제될 뿐만 아니라, 다음 조건을 충족하는 경우 연방 소득세에서 최소한 이자의 일부를 제외할 수도 있습니다.
2011년에 수정 조정 총소득(MAGI)이 미혼인 경우 $86,100, 부부 공동 보고인 경우 $136,650 미만이어야 합니다.
채권 수익금은 자격을 갖춘 교육 비용을 지불하는 데 사용되어야 합니다.
채권은 1990년 이후에 발행되어야 합니다.
채권은 자녀의 이름이 아닌 부모 중 한 명 또는 두 사람의 이름으로 이루어져야 합니다.
기혼 납세자는 공동 신고를 해야 합니다.
채권은 24세 이상의 사람이 구입해야 합니다.
채권은 적격 교육 비용이 지급되는 해에 상환되어야 합니다.
그러나 대학 저축 계획과 등록금 선불 계획을 모두 포함하는 529 계획이 대학 학자금을 절약하는 더 매력적인 방법일 수 있습니다. 대학 저축 플랜은 플랜 가입 시 일반적으로 선택하는 하나 이상의 사전 설정된 투자 포트폴리오를 통해 주로 주식에 투자합니다. 따라서 대학 저축 계획은 미국 저축 채권보다 더 큰 수익 잠재력을 가지고 있습니다. 왜냐하면 주식은 역사적으로 채권보다 평균적으로 더 큰 수익을 냈기 때문입니다(과거 성과가 미래 결과를 보장하지는 않지만). 그러나 대학 저축 계획에는 원금 손실 위험이 더 큽니다. 귀하의 수익률은 보장 되지 않습니다. 원래 기부금 중 일부를 잃을 수도 있습니다. 대조적으로, 선불 수업료 계획은 일반적으로 연간 비율을 보장합니다.미국 저축 채권과 동일한 범위(또는 대학 인플레이션율에 따라 더 높은 수익률)를 반환합니다 .
아마도 529 플랜의 가장 큰 장점은 자격을 갖춘 교육 비용을 지불하는 데 사용